סוף שנה 2020

שלום חברים,

סוף שנת המס בפתח..

סוף שנה 2020 - הטבות מס

תזכורת למי שטרם ניצל את הטבות המס - אנו מתקרבים לסוף השנה וכדאי כמובן לנצל את הטבות המס הגלומות בהפקדות לקופות הגמל וקרנות ההשתלמות. כזכור קרן השתלמות עצמאית שנפתחת השנה מקבלת וותק של ינואר 2020. שימו לב – העברות/הפקדות שיתבצעו קרוב לסוף השנה יוכרו לצורך הטבות לשנת המס, אך ייתכן ולא ישתקפו בדוח השנתי לעמית. נא לבצע את העברות /הפקדת המחאות כמה שיותר מוקדם. לא לחכות לרגע האחרון.

תקרות עצמאי

קופת גמל

· תקרת הכנסה קובעת 211,200 ₪

· תשלום מרבי לניכוי 11% 23,232 ₪

· זיכוי 5.5% מהכנסה מזכה 11,616 ₪

· סה"כ הפקדה: ניכוי +זיכוי 34,848₪

· זיכוי 35% מהפקדה 4,065 ₪

· הטבת מס של 12,197 ₪ בגין הפקדה מלאה ( מדרגת מס 35% )

קרן השתלמות

· תקרת הכנסה קובעת 265,000 ₪

· תקרת הפקדה שנתית 7% מהכנסה 18,600 ₪ (18,600 ₪ פטור ממס רווח הון)

· שיעור הוצאה מוכרת לניכוי (עד 4.5%) 11,925₪

· הטבת מס של 4,173 ₪ בגין הפקדה מלאה ( מדרגת מס 35% )

קרן פנסיה

· חובת הפקדה לפנסיה לעצמאי 10,762 ₪

( 4.5% מההכנסה עד למחצית השכר הממוצע במשק (10,551 ) + 12.55% מההכנסה שעולה

על מחצית השכר הממוצע במשק עד לשכר הממוצע במשק )

· שימו לב החל משנת המס 2018 יחולו קנסות בשיעור של 500 ₪ לשנה לנמנעים מביצוע החוק

· יחד עם זאת המלצתי החד משמעית להפקיד את המקסימום עבור הטבות המס לקופת גמל . ( ראו תקרות קופת הגמל )

קופת גמל להשקעה

· תקרת הפקדה שנתית 71,337.73₪

פוליסה פיננסית

· הטבות מס סעיף 125 ד : מי שמלאו לו 55 שנים לפחות ב1.1.2003 זכאי לפטור ממס על רווחים עד לתקרה של 13,440ש"ח ( אצל בני זוג , אם שניהם עומדים בקריטריונים , תעמוד תקרת ההטבה על 16,560 ש"ח ).

· אופן מימוש הפטור - "פדיון רעיוני" -מבצעים פידיון והפקדה חוזרת של ערך הפידיון בפוליסה בניכוי מס רווחי הון, מקבלים אישור על ניכוי המס מחברת הביטוח, על הלקוח להגיש בקשה להחזר מס מפקיד השומה בצירוף אישור תשלום מס שהונפק ע"י היצרן.

באם בעלי פוליסה פיננסית ועומדים בתנאים לקבלת הפטור אנא פנו אליי ואשלח טפסים מתאימים

לביצוע

· המחאות

· על המחאות להגיע למשרדי בתי השקעות לא יאוחר מתאריך 29.12.2020 שעה 12:00. המחאות שיגיעו למשרדי בתי ההשקעות לאחר מועד זה לא יופקדו.

· התאריך האחרון למסירה אישית עבורי להעברה 24.12.2020 .

· מועד פירעון המחאה לא מאוחר מ 28/12/2020

· המחאה לפקודת אלטשולר שחם גמל ופנסיה בע"מ/ילין לפידות קופות גמל/מור קופות גמל .

· ניתן למסור אישית בבתי ההשקעות - אלטשולר שחם הברזל 19 א' רמת החייל ת"א 6971026 / ילין לפידות - מגדל-על, דיזנגוף 50 תל אביב 6433222 / מור קופות גמל בע"מ - מגדל ב.ס.ר 1, דרך בן-גוריון 2, רמת-גן - כולל דף נלווה.

· אם לעמית יש יותר מקופה אחת יש לציין את מספרי החשבונות אליהן להפקיד את ההמחאה וסכום לכל חשבון.

· העברה בנקאית

· המועד האחרון לביצוע העברה בנקאית הוא 31.12.2020 בשעה 17:00

· בהעברה בנקאית חובה לשלוח את האסמכתא + אישור הפקדה למחלקות התפעול ( + העתק אליי )

o אלטשולר שחם Gvia@altshul.co.il

o ילין לפידות hafkadot@yl-invest.co.il

o מור hafkadot@more.co.il

· על גבי האסמכתא יש לציין - שם עמית, מספר ת.ז. ומספר חשבון של הקופה.

· ללא קבלת האסמכתא ומסמך אישור הפקדה של הבנק ( הכולל את פרטי העברה, כולל פרטי חשבון מעביר , ופרטי חשבון מוטב ) ההפקדה לא תשוייך לחשבון.

· אם ההפקדה/המחאה לחשבון במעמד שכיר יש לצרף לאסמכתא "רשימת פיצול" הכוללת - שם העובד/ת.ז./ מספר עמית בקופה/חודש שכר/שכר ברוטו/חלק עובד/חלק מעסיק/פיצויים.

· פרטי חשבונות להעברה :

o אלטשולר שחם

o ילין לפידות

o מור גמל

קופת גמל להשקעה - תקרת הפקדה שנתית - 71,337.73 ₪ ₪ לאדם.

הזדמנות פנטסטית להשקעה

· אלו מבינכם שטרם הפקידו / טרם השלימו את תקרת ההפקדה השנתית כדאי מאד להשלים

· מכשיר חיסכון נזיל בכל עת ( משיכת הכסף שנצבר בכל גיל תוך תשלום מס רווח הון )

· כל אחד, בכל גיל, רשאי לפתוח, ללא סכום הפקדה מינימאלי

· כלל היתרונות שבניהול כספים בקופת גמל - השקעה בנכסים בלתי סחירים, עלויות ניהול זולות יותר, פיזור נכסים רחב.

· הטבה ודחיית אירוע מס - חיסכון עד גיל פרישה ומשיכת הסכום כקצבה ולא כהון חד פעמי, תעניק פטור ממס על רווח הון וקצבת פנסיה פטורה ממס לעומת קצבת פנסיה שחייבת במס מעל תקרה. דחיית מס - מעבר בין אפיקי ההשקעה השונים לא יהווה אירוע מס, לעומת מעבר בין קרנות נאמנות.

· שימו לב – החל מחודש 09/2020 אושרו תקנות הניוד לקופות גמל להשקעה כך שניתן לנייד בין החברות ללא ארוע מס.

· תקרת הפקדה - 70,000 ₪ לאדם ( נכון ל 12/2016 )( כלומר משפחה בת 4 נפשות ניתן להפקיד עד סך מצטבר של 280,000 ₪ בשנה )

· מדובר על פיתרון פנטסטי נוסף לחיסכון עם יתרונות פיננסים מובהקים על פני מוצרי החיסכון האחרים לכל מטרת השקעה – לילד שנולד , לבר מצווה, ללימודים , למשפחה , לפרישה.

· לצורך סימולציה ובהנחת תשואה שנתית 3% :

o חיסכון לרך הנולד בסכום של 500 ₪ בחודש יניב בגיל בר מצווה – 95,000 ₪ ,

o בגיל 23 ללימודים - 198,000 ₪.

o בן 30 שיחסוך 1,000 ₪ בחודש יקבל בגיל פרישה 812,000 ₪ שמתורגמים לתוספת קצבה של 4,060 ש" פטורים ממס